Взаимозачет займа и продажи ОС

Comments

• А в каких отношениях компании А и В?
• компания Б передает право требования долга с компании В в счет оплаты по купленным ОС.
• Я так вижу: В и Б рассчитываются зачётом, а компания А платит НДС и налог на прибыль, и не получает денег ни от Б ни от В. Или я что-то упускаю?
• от компании Б точно не получит, а вот от компании В появляется право требования задолженности на сумму продажи ОС. Но вот как все по проводкам сделать взаимозачет?
• Компания А:
  60-90.1 - 118 руб - проданы ОС.
  90.3-68.2 - НДС с реализации.
  Компания Б:
  08-60 - 100 - оприходованы ОС
  19-60 - 18 - оприходован НДС.
  60 (А) - 66 (В) - 100 - передан долг за проценты.
  Компания В:
  66 (Б) - 60,76 (А) 100 -погашен долг за проценты и принято право требования долга с А.
  Где-то так. С субсчетами сами разберётесь, надеюсь.
• я делаю следующие проводки: компания А
  дт 62.1 кт 91.01 продажа ОС
  дт 76.5 кт 62.1 взаимозачет
  
  но вот в чем вопрос: по счету 76 задолженность в нашу строну отражается по кт. а показывает по дт.
  
• По дебету 62.1 счёта Вам должны. И по дебету 76.5 тоже Вам должны. Где Вы видите по кредиту? (Извините, конечно реализаци 62.1 - 90.01). Вы с дебета 62.1 (А) списываете в дебет 76.5 (А).